Bu tür durumlar, bankacılık sistemleri aracılığıyla ciddi miktarda paraların Türkiye'ye transfer edilmesine neden olabiliyor.
Vergi uzmanlarına göre, kayıt dışı çalışan şirketlerin, yakın çevrelerindeki kişiler adına banka hesapları açarak ve bu hesaplar üzerinden kayıt dışı hasılatlarını tahsil ederek, suç gelirlerini akladığına dair önemli tespitler bulunuyor. Bu şekilde, vergi mükellefiyeti olmayan kişilerin banka hesaplarında yüksek miktarlarda para transferleri gerçekleştirilebiliyor. Ancak, hesap sahiplerinin bu durumdan genellikle haberi olmuyor.
Banka hesaplarının kiralanması karşılığında, hesap sahiplerine belirli bir miktar para ödeniyor ve bu hesaplar üzerinden yüklü tutarlarda para transferleri yapılıyor. Ancak, hesap sahiplerinin bu faaliyetlerden haberi olmaması, suç işlediklerine dair bir mazeret oluşturmuyor. Zira, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun'a göre, başkasının banka hesaplarını kullanmak suç teşkil ediyor ve ciddi cezaları beraberinde getiriyor.
Danıştay'ın verdiği bir kararda ise, banka hesaplarının başkaları tarafından kullanılması işleminin ticari faaliyet olarak değerlendirilmesi ve elde edilen kazancın ticari kazanç olarak vergilendirilmesi gerektiği belirtiliyor. Bu karar, bu tür faaliyetlerin önemini ve hukuki boyutunu netleştiriyor.
Böylece banka hesaplarının kiralama gibi yöntemlerle suç amaçlı kullanılması, hem bankacılık sektörü için hem de ülke ekonomisi için ciddi bir tehdit oluşturuyor. Bu tür illegal faaliyetlerle mücadele etmek için, hem hukuki düzenlemelerin güçlendirilmesi hem de bankaların daha etkin bir şekilde denetlenmesi gerekiyor.